关于长沙市天心区2016年财政决算草案

和2017年上半年预算执行情况的报告

——2017年8月31日在区五届人大常委会第六次会议上

长沙市天心区财政局

主任、各位副主任、各位委员、各位代表：

受区人民政府委托，向区五届人大常委会第六次会议报告我区2016年财政决算草案和2017年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2016年财政决算草案

（一）一般公共预算执行情况

1．收入情况

区四届人大常委会第二十九次会议通过的区级一般公共预算收入调整预算为385080万元。全年实际完成区级一般公共预算收入407471万元，为调整预算的105.8%，比上年增加6041万元，同口径增长10.2%。

区级一般公共预算收入分项完成情况：

税收收入207131万元，为调整预算的103.4%，比上年减少17403万元，同口径增长7.3%。其中：

增值税68434万元、营业税51203万元，同口径增长8.5%；

企业所得税27726万元，比上年下降3.7%；

个人所得税9010万元，比上年增长5.8%；

房产税15963万元，比上年增长14.3%；

印花税5256万元，比上年增长1.2%；

土地增值税28156万元，比上年增长28.0%；

耕地占用税1383万元，比上年下降67.8%；

非税收入200340万元，为调整预算的108.4%，比上年增加23444万元，增长13.3%。

2．支出情况

2016年完成一般公共预算支出539105万元，比上年增加32766万元，增长6.5%，其中市专项支出69991万元、上年结转项目支出（含本级和上级）3464万元、本级财力支出465650万元，本级财力支出为调整预算469020万元的99.3%。

本级一般公共预算支出分项支出情况(按支出功能科目)：

一般公共服务支出177740万元，比上年增长10.2%;

国防支出820万元，比上年增长36.7%；

公共安全支出13260万元，比上年增长12.3%;

教育支出98670万元，比上年增长2.1%;

科学技术支出6385万元，同口径增长9.0%；

文化体育与传媒支出3300万元，比上年增长47.8%；

社会保障和就业支出20830万元，比上年增长2.9%；

医疗卫生与计划生育支出13265万元，同口径增长16.7%；

节能环保支出1750万元，比上年增长24.1%;

城乡社区支出111720万元，比上年增长8.5%;

农林水支出5630万元，同口径增长6.7%；

交通运输支出840万元，比上年增长44.8%；

资源勘探信息等支出3980万元，比上年增长2.1%;

住房保障支出7460万元，比上年增长41.6%。

3．收支平衡情况

2016年完成区级一般公共预算收入407471万元，上级补助收入137489万元，债务转贷收入136000万元，上年结余365万元，结转结余等存量资金盘活调入资金17317万元，调入预算稳定调节基金12455万元，收入总计711097万元。2016年完成一般公共预算支出539105万元，上解上级支出9188万元，债务还本支出131000万元，超收收入等安排预算稳定调节基金26669万元，结转下年5135万元，支出总计711097万元，当年收支平衡。

4．预备费动用情况

2016年预备费4420万元动用情况已于2017年3月29日向区五届人大第二次会议报告。

5．预算稳定调节基金情况

经区四届人大常委会第二十九次会议同意，动用2015年预算稳定调节基金12455万元，纳入2016年度财政预算调整草案，用于弥补2016年度受营改增政策影响的预算财力缺口。

2016年超收收入22391万元、结余资金4278万元，用于安排和补充预算稳定调节基金26669万元，具体动用情况将在2017年度财政预算调整草案中汇报。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年全区政府性基金上级补助收入1712万元，上年结转96万元，收入总计1808万元。2016年政府性基金支出1712万元，调出资金96万元（政府性基金预算调入一般公共预算），支出总计1808万元，当年收支平衡。

（三）社保基金预算执行情况

2016年全区社保基金预算收入（城乡居民基本养老保险基金）2655万元，为调整预算的99.0%；社保基金预算支出（城乡居民基本养老保险基金）2183万元，为调整预算的97.6%，当年收支结余472万元，年末滚存结余3038万元。

根据上级部门要求，全市机关事业单位工作人员养老保险制度改革及养老金征缴工作于2016年12月才全面启动实施， 因此2016年暂不编制机关事业养老保险决算报表，机关事业养老保险基金决算数均为0。

（四）“三公”经费决算情况

2016年全区一般公共预算拨款单位安排的“三公”经费部门决算报表支出1363万元，较上年下降17%。其中：公务接待费361万元，下降30%；因公临时出国（境）12万元；公务用车购置及运行费990万元，下降13%。

（五）政府债务情况

截至2016年底，我区政府负有偿还责任的政府债务为196945万元，较去年减少290万元。包括政府债券179300万元，纳入预算管理的政府性公司银行贷款17645万元（按债务性质分类，记入财政部门的省政府代发地方债债券含置换存量债务166900万元和新增债券 12400万元；纳入预算管理的政府性公司银行贷款含城投集团银行贷款12821万元、天环公司银行贷款1224万元和天棚公司棚改贷款3600万元）。

（六）其他说明

1、关于转移支付执行情况的说明。2016年我区上级补助收入共计137489万元，增长27.7%。一是返还性收入63320万元，增长95.3%；二是一般性转移支付5596万元，增长154.2%；三是专项转移支付68573万元，下降6.1%。

2、关于国有资本经营预算执行情况的说明。因我区不具备编制国有资本经营预决算的条件，所以2016年决算草案不包含国有资本经营预算执行情况。

二、2017年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入情况

区五届人大二次会议审查批准的2017年区级一般公共预算收入为412040万元。1-6月，全区累计完成区级一般公共预算收入222415万元，为年初预算的54.0%，比上年同期减少2526万元，剔除受营改增政策调整影响因素后同口径增长12.1%。

2．支出情况

区五届人大二次会议审查批准的2017年本级一般公共预算支出为473850万元。1-6月，全区累计完成本级一般公共预算支出266639万元，为年初预算的56.3%，比上年同期增加24065万元，增长9.9%。

（二）社保基金预算执行情况

1．收入情况

区五届人大二次会议审查批准的2017年社会保险基金预算收入19782万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3047万元，机关事业养老保险基金收入16735万元。1-6月，全区累计完成社保基金收入17276万元，为年预算的87.3%，其中：完成城乡居民基本养老保险基金收入2020万元，为年预算的66.3%；完成机关事业养老保险基金收入 15256万元，为年预算的91.2%。

2．支出情况

区五届人大二次会议审查批准的2017年社保基金预算支出为19104万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2369万元，机关事业养老保险基金支出16735万元。1-6月，全区累计完成社保基金支出12699万元，为年预算的66.5%，其中：完成城乡居民基本养老保险基金支出1189万元，为年预算的50.2%；完成机关事业养老保险基金支出11510万元，为年预算的68.8%。

（三）政府债务情况

截至2017年6月底，我区政府负有偿还责任的政府债务情况与2016年决算一致。经省政府核准，省财政厅下达我区2017年度置换债券规模上限空间为6.34亿元。根据置换工作要求，我区现已申报置换存量政府债务14027万元，申请转化政府债务49260万元。目前，置换资金已拨付至各项目单位（其中城投公司置换12803万元，天心经开区天环公司置换1224万元）。另外根据《湖南省财政厅关于下达2017年地方政府新增债券额度的通知》（湘财预〔2017〕58号）文件精神，我区2017年度地方政府新增债券额度为9600万元，资金安排将纳入2017年度财政预算调整草案一并汇报。

（四）所做的主要工作

    1．收入预算方面。一是强化财税调度。区政府高度重视，建立国地财周通报、月调度工作机制，分管副区长牵头每月调度财税工作，及时解决财税工作存在的问题。切实加强财税大数据分析,开展金融业、在建项目税收摸底，为科学决策提供依据。二是深化国地财融合。深入推进国地税征管体制改革，推进“互联网+税收”建设，打造国地税联合办税平台。以金税工程为依托，出台街道协税护税管理办法及项目化管理办法，调动多方面积极因素，促进财税收入上台阶。三是优化财税服务。强化招商引资，引进了进出口银行湖南省分行、省电力公司等大型国有企业。深入企业走访服务，积极解决企业发展困难，推进企业发展壮大。四是细化非税管理。开展非税收入“三清”行动，积极推行POS机缴费及教育系统银行代开非税票据改革，非税收入管理更加公开透明、便民高效。

    2.支出预算方面。一是加强预算支出管理。坚持保基本、保民生、保重点，严格预算执行，保证支出节点，跟进执行进度，合理调度资金，确保文明创建、抗洪抢险、精准扶贫等中心工作开展，保障“民生造福”战略、重点工程建设资金需求。二是规范预算公开工作。财政预决算公开标准更细化、操作更规范，全区2017年预算草案及汇总“三公”经费情况、65个单位2017年部门预算及“三公”经费预算集中在区公众信息网公开。三是创新预算绩效管理。进一步拓展预算绩效覆盖面，从全区157家预算单位中重点抽取17家（涉及1.4亿元）财政支出开展绩效重点评价，试点开展了中长期评价和政策评价工作，财政预算绩效管理连续四年被评为全省一等奖。四是提效预算投资评审。严格把关政府性投资项目，精准核算政府投资，上半年出具预算报告172个，审定经济合同271个。

 3．财政管理方面。一是加强财政监督。坚持将财政监督工作贯穿于财政工作大局之中，监督范畴涵盖财政收支、政府采购、国资管理、内部监督等6个板块17个专项，形成财政“大监督”机制。按照“互联网+监督”思路，启动了民生资金数据化监督平台建设，解决民生资金“从哪里来、到哪里去”的问题。二是加强专项检查。重点对全区2016年拆迁工作经费使用及津补贴发放情况、各街道财政管理、湘江保护和治理“一号工程”、涉农专项资金使用情况开展了专项检查，严格执行财经纪律。三是加强精细化管理。出台了街道财政精细化管理办法及督查评价办法,规范街道财政财务收支行为。加强政府采购监管，重点监督代理机构行为，上半年共完成政府采购项目387个，节约资金8900万元，节约率达20.23%。四是加强融资监管。强化全区融资计划的统筹调度，严控融资规模和成本，规范融资操作流程，开展融资行为自查自纠，确保融资风险可控。

尽管上半年我区财政工作保持了稳步推进，但是我们也清醒地认识到仍然存在一些不容忽视的问题：一方面新常态下的宏观经济形势仍较为复杂，营改增的配套政策密集出台，财税收入面临较大压力。另一方面支出压力依然很大，社会经济事业发展各方面的支出增长较快，再加上如城市管理、轨道交通、南北横线等方面的刚性支出较大，财政收支矛盾突出。对此，我们将在之后的工作中认真研究，不断完善，努力解决。

三、2017年下半年主要工作举措

（一）大力培植财源，推动收入稳步增长。拧紧组织收入工作“发条”，确保全年任务圆满完成。一是提高基础工作水平。建立常态化的调度机制，加强税收征管部门、园区和街道协作，进一步浓厚全区抓财税工作氛围。二是努力挖掘增收潜力。积极顺应改革方向，落实协税护税政策，优化经济环境，强化税收征管落实，确保应收尽收。三是加强财源涵养培植。立足区域发展，以长沙外滩、省府新区、暮云片区三大板块建设为依托，加快棚户区改造和城中村改造，加速土地供应，加快项目落地，强化招商引资，以优质项目生财、聚财。

（二）优化支出结构，增强财政保障能力。围绕区委、区政府战略部署，合理安排各项事业发展资金计划。一是强化预算刚性。严控预算追加，控制“三公”经费支出增长，进一步降低行政成本。二是强化预算执行。通过强化预算监控措施，促进经费规范合理使用，盘活资金存量，提高资金有效供给。三是强化资金统筹。加强政府性公司监管，强化资金统筹调度，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，不断加大基础设施投入，着力改善民本民生，提升居民的幸福感和满意度。

（三）深化财政改革，提高科学理财水平。一是加快投资评审改革。严格审核项目预（结）算，真实客观反映项目投入情况，确保财政资金效益。二是推进财政监督转型。切实抓好审计问题整改，积极配合区委巡察工作，实行多管齐下的全方位监督。三是创新融资管理模式。积极发挥财政资金撬动作用，全力推行PPP模式，形成多元化、可持续的资金投入机制。健全融资管理机制和考核办法，标本兼治做好风险预警和防控工作。四是深化绩效结果运用。对照年初绩效目标，跟踪项目执行情况，及时纠正偏差，将绩效评价结果作为预算安排、预算调整、项目整合的重要依据，发挥好绩效评价工作实效。

主任、各位副主任、各位委员、各位代表，下半年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导和区人大的监督支持下，坚定信心、克服困难、务实创新、真抓实干，努力完成全年财政预算任务。

附件1：

2016年度天心区地方一般公共预算收入决算表

　单位：万元

附件2：

2016年度天心区一般公共预算支出决算表

单位：万元

附件3：

2016年度天心区一般公共预算税收返还和转移支付决算表

单位：万元

附件4：

2016年度天心区政府性基金收支决算总表

单位：万元

附件5：

2016年度天心区社保基金收支决算总表

单位：万元

项      目		城乡居民基本养老保险基金			机关事业养老保险基金
		调整预算数	决算数	为调整 预算%	调整预算数	决算数
一、收入		2681	2655	99.0%	13394
其中：	1、保险费收入	395	448	113.4%	6820
	2、利息收入	15	11	73.3%	10
	3、财政补贴收入	2271	2196	96.7%	6564
	4、其他收入
	5、转移收入
二、支出		2236	2183	97.6%	13384
其中：	1、社会保险待遇支出	2236	2183	97.6%	13384
	2、其他支出
	3、转移支出
三、本年收支结余		445	472		10
四、年末滚存结余		3011	3038

说明：根据上级部门要求，全市机关事业单位工作人员养老保险制度改革及养老金征缴工作于2016年12月才全面启动实施， 2016年暂不编制机关事业养老保险决算报表。

附件6：

2017年度上半年地方一般公共预算收入执行

情 况 表

单位：万元

附件7：

2017年度上半年一般公共预算支出执行情况表

单位：万元

附件8：

2017年度上半年社保基金收支执行情况表

单位：万元