——2016年8月10日在区四届人大常委会第26次会议上

天心区财政局

主任、各位副主任、各位委员、各位代表：

我受区人民政府委托，向区四届人大常委会第26次会议报告我区2015年财政决算草案和2016年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2015年财政决算草案

（一）一般公共预算执行情况

1．收入情况

区四届人大常委会第二十一次会议通过的一般公共预算收入调整预算为388980万元。全年实际完成一般公共预算收入401430万元，为调整预算的103.2%，比上年增加61115万元，增长18.0%（剔除暮云片区收入21460万元，同口径增长11.7%）。

一般公共预算收入分项完成情况：

税收收入224534万元，为调整预算的96.5%，比上年增加25410万元，增长12.8%（剔除暮云片区因素，同口径增长2.0%）。以下具体税种未剔除暮云片区因素。

非税收入176896万元，为调整预算的113.1%，比上年增加35705万元，增长25.3%。

（具体情况见附件1）

2．支出情况

2015年完成一般公共预算支出506339万元，比上年增支82452万元，增长19.5%，其中市专项支出72774万元、本级财力支出433565万元，本级财力支出为调整预算437111万元的99.2%。

本级一般公共预算支出分项支出情况(按支出功能科目)：

一般公共服务支出161275万元，比上年增长14.7%;

国防支出600万元，比上年下降33.3%（主要原因是涉军单位支出预算下降）;

公共安全支出11810万元，比上年增长4.4%;

教育支出96647万元，比上年增长9.7%;

科学技术支出7170万元，比上年增长14.7%;

文化体育与传媒支出2233万元，比上年增长16.3%;

社会保障和就业支出20244万元，比上年同口径增长25.9%（主要原因一是区级残疾人就业保障金2015年纳入公共预算，2015年决算数包含该数据而2014年决算数不包含，二是区残疾人康复托养中心建设及暮云片区基层社区（村）、公费医疗、低保平台建设等支出增加）;

医疗卫生支出13420万元，比上年增长36.4%（主要原因是暮云片区人口计生、基本药物实施等支出增加）;

节能环保支出1410万元，比上年增长76.3%（主要原因是暮云片区农村环境综合整治、大气污染防治、燃烧锅炉改烧等支出增加）;

城乡社区支出102967万元，比上年增长8.6%;

农林水支出6039万元，比上年增长174.5%（主要原因是暮云片区水利工程、河滩治理、森林防火、安全饮水全覆盖等支出增加）;

交通运输支出580万元，比上年下降12.1%（主要原因是2014年购置了交运执法装备）;

资源勘探电力信息等支出3900万元，比上年增长2.6%;

住房保障支出5270万元，比上年增长34.4%。

（具体情况见附件2）

3．收支平衡情况

2015年全区完成一般公共预算收入401430万元，上级补助收入107656万元，债务转贷收入38100万元，上年结余2185万元，结转结余等存量资金盘活调入14917万元，收入总计564288万元。2015年全区完成一般公共预算支出506339万元，上解上级支出9229万元，债务还本支出35900万元，超收收入等安排预算稳定调节基金12455万元，支出总计563923万元。年终滚存结余365万元。

（具体情况见附件3）

4．预备费动用情况

2015年预备费6100万元，经报区政府第13次常务会议批准，具体用于采购防汛应急物资和设备255万元、城管拆违区级配套1000万元、暮云片区学校建设1000万元、在编老师提高待遇2400万元、城管应急抢险工程等经费1445万元。具体支出数据已包含在一般公共预算支出情况中。

（二）政府性基金预算执行情况

2015年全区政府性基金收入2688万元，政府性基金支出2688万元，收入和支出全部为上级专项转移补助收支。上年结余96万元，年终滚存结余96万元。

（三）社保基金预算执行情况

2015年全区社保基金预算收入（城乡居民基本养老保险基金）795万元，为调整预算的69.4%（主要原因是编制2015年预算时考虑到暮云片区城乡居保移交需投入300万元，而实际到2016年才正式移交）；社保基金预算支出（城乡居民基本养老保险基金）1141万元，为调整预算的99.6%，当年收支结余-346万元，年末滚存结余2566万元。

（具体情况见附件5）

（四）“三公”经费决算情况

2015年全区公共财政预算拨款单位（含新增区划调整单位）安排的“三公”经费部门决算报表支出1650万元，较上年下降14%。其中：公务接待费516万元，下降10%；因公临时出国（境）3万元，下降19%；公务用车购置及运行费1131万元，下降16%。

（五）政府债务情况

2015年末，我区政府负有偿还责任的债务为197235万元，较2014年末数减少33050万元。按债务性质分类，记入财政部门的省政府代发地方债42400万元，其中置换存量债务的地方债35900万元，新增债券2200万元，定向调整债券4300万元；纳入预算管理的政府性公司银行贷款154835万元。

2015年债务情况已向区四届人大常委会第22次会议和2015年第14次政府常务会议报告，这里不再详细汇报。

（六）其他说明

因我区不具备编制国有资本经营预决算的条件，所以2015年决算草案不包含国有资本经营预算执行情况。

二、2016年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入情况

区四届人大五次会议审查批准的2016年一般公共预算收入为420100万元。1-6月，全区累计完成一般公共预算收入224941万元，为年度预算的53.5%，比上年同期增加16757万元，增长8.0%。

（具体情况见附件6）

2．支出情况

区四届人大五次会议审查批准的2016年本级一般公共预算支出为442240万元。1-6月，全区累计完成本级一般公共预算支出242574万元，为年度预算的54.9%，比上年同期增加25869万元，增长11.9%。

（具体情况见附件7）

（二）社保基金预算执行情况

1．收入情况

区四届人大五次会议审查批准的2016年社保基金预算收入为15691万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2297万元，机关事业养老保险基金收入13394万元。1-6月，全区累计完成社保基金收入1626万元，为年预算的10.4%（预算执行进度滞后的原因是机关事业养老保险尚未启动，区人社局将根据全市统一安排在下半年启动），其中：完成城乡居民基本养老保险基金收入1102万元，为年预算的48.0%；完成机关事业养老保险基金收入514万元，为年预算的3.8%。

2．支出情况

区四届人大五次会议审查批准的2016年社保基金预算支出为15434万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2050万元，机关事业养老保险基金支出13384万元。1-6月，全区累计完成社保基金支出2102万元，为年预算的13.6%，其中：完成城乡居民基本养老保险基金支出1041万元，为年预算的50.8%；完成机关事业养老保险基金支出1061万元，为年预算的7.9%。

（三）政府债务情况

截至2016年6月底，我区政府负有偿还责任的债务为189380万元，较2015年末数减少7855万元。其中，记入财政部门的省政府代发地方债48300万元，纳入预算管理的政府性公司银行贷款141080万元。

经省政府核准，省财政厅下达我区2016年度置换债券规模上限为12亿元。根据置换工作要求，经我局与区城投、天心经开区天环公司及各家债权人充分沟通，制定了债务置换方案，报请区政府批准后已提交省财政厅审批，下半年将按省厅安排分批置换。另外，6月中旬省财政厅下发通知，我区2016年度地方政府新增债券额度为5900万元，其中通过新增限额发行一般债券5000万元，通过定向调增限额发行一般债券900万元，此债券资金已拨付我区国库，我局将按通知要求进行安排，并按程序报区政府审批。

（四）所做的主要工作

1．收入预算方面。一是强化收入调度，落实收入目标责任，强化税收分析研判，督促各征收部门加强收入征管，对各街道财税工作情况开展了专项督查，形成收入组织合力。二是稳步推开营改增，加强营业税清欠清零工作，扎实做好了试点纳税人信息移交、政策培训等前期准备，对辖区内建安房地产项目和企业进行了全面摸底，密切关注工作动态，加强营改增测算和分析，确保营改增顺利过渡。三是加强财源服务，积极走访行业重点企业和重大产业项目，进一步落实完善对重点企业和项目的帮扶机制，及时了解企业生产经营状况及存在的问题，跟踪项目建设进度，夯实财源基础。

2．支出预算方面。一是强化统筹调度，坚持“有保有压，统筹兼顾”的原则，严格预算执行，盘活存量资金，保证各项重点支出需要。二是切实保障医疗卫生、社会保障、群众文体活动、学校建设、社会福利中心、农村饮水安全、社区惠民等民生改善和民生实事项目支出，大力支持公安基层站所队、市政道路、湘江枢纽排水管网改造、公共设施排危抢险、农村道路等城市管理重点工程项目支出。三是严格支出管理，坚持厉行节约，严控一般性行政开支；强化预算支出绩效评价，全面拓宽项目绩效评价及部门整体支出绩效评价范围，涉及预算金额6.7亿元。

3．财政管理方面。一是推进预决算公开，在公众信息网开设了预决算公开专栏，今年起所有预决算信息在专栏实现集中、及时和规范化公开。二是规范政府融资管理，成立了区融资工作领导小组，出台了《天心区融资管理办法》，实行融资计划管理，规范融资行为。三是加强国有企业资产管理，开展了国有企业资产清查及管理系统上线工作，全面摸清国有企业家底，建立健全国有企业资产动态管理机制。四是强化财务监督检查，开展了对重点项目指挥部的财务专项检查，对重点单位“四费”开支情况的检查，对街道财政精细化管理的专项督查，以及对全区各单位财政财务廉洁自律情况的督查，进一步严格全区财经纪律执行。

尽管上半年我区财政工作保持了稳步推进，但是我们也清醒地认识到仍然存在一些不容忽视的问题：一方面新常态下的宏观经济形势仍较为复杂，营改增的影响在短期内还存在不确定性，加之其他政策性因素的影响，财税收入组织工作面临的压力较大。另一方面支出压力依然很大，社会经济事业发展各方面的支出增长较快，再加上如城市建设管理、轨道交通资本金等方面的刚性支出较大，财政收支矛盾突出。对此，我们将在之后的工作中认真研究，不断完善，努力解决。

三、2016年下半年主要工作举措

（一）强化收入组织，确保完成全年任务。一是全面推进营改增，及时关注营改增过程中产生的困难和影响，强化沟通协调和分析测算，进一步深化国地税联合办税服务，有效推进营改增工作。二是开展委托代征工作，制定《天心区个体及零散税收委托代征工作方案》，在部分街道开展委托代征业务，进一步规范个体及零散税收的征收管理，确保各项税收及时、准确和足额入库。三是加快企业经济关系变更进度，上门与重点企业沟通对接变更事宜，对工商、税务关系在区外的企业加大经济关系变更力度，进一步督促街道开展企业经济关系变更工作。

（二）统筹资金安排，保障重点工作开展。围绕区委、区政府战略部署和安排，合理安排各项事业发展计划。一是继续按照保运转、保民生、保发展的总体要求合理安排各项支出，统筹预算内外财力，加大资金调度，拓宽融资渠道，确保财政收支平衡。二是严格预算管理，强化预算刚性，严控预算追加，按照厉行节约及“六费”支出控制要求，严控全年经费开支，腾出财力保障重点建设、民生工程等资金落实到位，确保各项工作顺利开展。

（三）深化财政改革，提高科学理财水平。一是完善国库集中支付改革。根据省、市文件精神，推进街道国库集中支付制度改革，进一步强化街道财政资金监管。二是全面推进公车制度改革。根据省、市要求制定天心区公车改革方案，严格按照批复的改革数据，完成区、街两级各机关和参公单位的公务用车制度改革。三是加强债务融资管理。科学管理、统筹规划，合理运用融资资金，加强项目融资资金双控管理；根据省厅安排，做好今年的政府存量债务置换工作，优化债务结构。

主任、各位副主任、各位委员、各位代表，下半年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导和区人大的监督支持下，坚定信心、克服困难、务实创新、真抓实干，努力完成全年财政预算任务。

附件：1. 2015年度天心区公共财政预算收入决算表             

2．2015年度天心区公共财政预算支出决算表

3．2015年度天心区公共财政预算收支决算总表

4．2015年度天心区政府性基金收支决算总表

5．2015年度天心区社保基金收支决算总表

6．2016年上半年公共财政预算收入执行情况表

7．2016年上半年公共财政预算支出执行情况表

8．2016年上半年社保基金收支执行情况表

附件1：

2015年度天心区公共财政预算收入决算表

　单位：万元

附件2：

2015年度天心区公共财政预算支出决算表

单位：万元

附件3：

2015年度天心区公共财政预算收支决算总表

单位：万元

附件4：

2015年度天心区政府性基金收支决算总表

单位：万元

附件5：

2015年度天心区社保基金收支决算总表

单位：万元

项      目		城乡居民基本养老保险基金
		调整预算数	决算数	为调整预算%
一、收入		1146	795	69.4%
其中：	1、保险费收入	385	271	70.4%
	2、利息收入	40	30	75.0%
	3、财政补贴收入	721	494	68.5%
	4、其他收入
	5、转移收入
二、支出		1146	1141	99.6%
其中：	1、社会保险待遇支出	1146	1141	99.6%
	2、其他支出
	3、转移支出
三、本年收支结余			-346
四、年末滚存结余		2969	2566

附件6：

2016年上半年公共财政预算收入执行情况表

单位：万元

附件7：

2016年上半年公共财政预算支出执行情况表

单位：万元

附件8：

2016年度上半年社保基金收支执行情况表

单位：万元